College presenteert jaarrekening 2016
Het college heeft ingestemd met de jaarstukken 2016 en legt deze ter vaststelling voor aan de raad. Met de jaarstukken, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening, legt het college verantwoording af over het afgelopen jaar. De boeken werden gesloten met een voordeel van € 2,6 miljoen. Omdat een groot deel van het overschot naar de daarvoor bestemde reserves vloeit, sluit de jaarrekening 2016 na bestemming uiteindelijk met een tekort van € 1,4 miljoen. In lijn met de eerder met de gemeenteraad gemaakte afspraken, adviseert het college dit tekort ten laste van de algemene reserve van de gemeente te brengen.
Volgens de gemeente zijn er drie grotere componenten te onderscheiden die van invloed zijn geweest op het uiteindelijke rekeningsresultaat over het jaar 2016.
Voordeel van € 2,6 miljoen in sociaal domein; geld blijft beschikbaar voor zorg
Binnen het sociaal domein is in 2016 € 2,6 miljoen minder uitgegeven dan begroot. Kampen ontvangt ieder jaar minder geld vanuit het Rijk om haar zorgtaken uit te kunnen voeren. Om deze kortingen in de toekomst structureel op te kunnen vangen, is het van groot belang hier op in te spelen. Het college stelt de raad voor het overschot toe te voegen aan de reserve sociaal domein die in 2015 is ingesteld. Hierdoor blijft het geld beschikbaar voor de zorg. Deze reserve wordt gebruikt om de toekomstige bezuinigingen vanuit het rijk op te kunnen vangen.
Opbrengsten én tekorten uit grondexploitatie; voordeel van 1,3 miljoen
De grondexploitatie van ruimtelijke ontwikkelingsplannen (gemeentelijk grondbedrijf) hebben de gemeente in 2016 een voordeel van afgerond € 1,3 miljoen opgeleverd. Dit komt omdat een aantal (woningbouw)projecten zich positiever heeft ontwikkeld dan vooraf was ingeschat. De voornaamste locaties zijn: “Het Meer” € 0,4 miljoen, “Spoorlanden” € 0,6 miljoen, “de Koekoek” € 0,8 miljoen en “’s-Heerenbroek” van € 2,0 miljoen. “IJsseldelta Zuid – fase 1” eindigde met een tekort van € 2,5 miljoen. Dit resulteert onder de streep in een overschot van € 1,3 miljoen dat volgens afspraak wordt toegevoegd aan de reserve voor grondexploitatie.
Tekort van 1,5 miljoen binnen algemene dekkingsmiddelen
Lopende het jaar zijn keuzes gemaakt en uitgaven gedaan die tijdens het opstellen van de begroting niet waren voorzien. Het gaat hier om een bedrag van in totaal € 1,5 miljoen.
Algemene reserve
De jaarrekening 2016 sluit met een tekort van € 1,4 miljoen. Dit komt onder andere omdat de € 2,6 miljoen behouden blijft voor het sociaal domein en de € 1,3 miljoen voor de bouwgrondexploitatie. Na bestemming blijft er dus een resultaat over van een tekort van 1,4 miljoen. Het college stelt de raad voor om dit tekort ten laste te brengen van de algemene reserve. Na aftrek van dit bedrag bedraagt de algemene reserve € 2,6 miljoen. Het beoogde minimum, dat is vastgesteld op € 5 miljoen, is hiermee in 2016 niet gehaald.
Gerealiseerde projecten en opvallende zaken in 2016
In het afgelopen jaar is een aantal grote projecten gerealiseerd. Eén van meest in het oogspringende is de oplevering van het nieuwe zwembad eind 2016. Op het gebied van cultuur zijn in 2016 ook grote stappen gezet. Zo is de Stadskazerne voor de huisvesting van het cultuurcluster in gebruik genomen en hebben het stadsarchief, de bibliotheek, de archeoloog en de lokale omroep hun intrek genomen. Een project waarmee Kampen landelijke aandacht heeft getrokken was het lichten van de Kogge begin 2016. Binnen het sociaal domein is ook in 2016 opnieuw weer veel tijd en energie gestoken om ervoor te zorgen dat inwoners de zorg ontvangen die nodig is, waarbij ook is ingezet op eigen verantwoordelijkheid en preventie.
In 2016 zijn de voorbereidingen voor de realisatie van de Regiotram afgerond. Het project is eind 2016 aanbesteed en naar verwachting wordt de vernieuwde tramverbinding met Zwolle eind 2017 opgeleverd. Tenslotte kan gemeld worden dat de woningbouw “Het Meer” en het “Stationskwartier” in 2016 goed zijn gaan lopen. De verwachting is dat deze trend zich in 2017 zal voortzetten.
Controle accountant
De jaarstukken worden door de accountant gecontroleerd voordat ze worden besproken in de gemeenteraad. De accountant heeft de controle over 2016 grotendeels afgerond. Omdat een deel van de zorgtaken op het gebied van jeugdzorg zijn ondergebracht bij de regionale Bedrijfsvoeringorganisatie (BVO) Jeugd, zijn deze stukken nog niet gecontroleerd. De controle hierop zal begin juni worden afgerond.
Op 8 juni behandelt de gemeenteraad de jaarstukken. De verwachting is dat de accountant voor die datum de uiteindelijk volledige goedkeurende verklaring heeft afgegeven. Wanneer dit niet lukt, vindt de raadsbehandeling over het accountantsrapport en de accountantsverklaring op 14 september plaats.
De volledige jaarstukken zijn beschikbaar via de gemeente Kampen.
